Выявление рисков мошенничества
в строительстве и крупных капитальных проектах
цикл проекта | виды рисков | методы контроля |
аудит | типовые схемы мошенничества
О компании
заявка на бесплатную консультацию
Ваши данные находятся в безопасности
и не будут переданы третьим лицам
+7 (812) 982-72-17
Исключайте риски, экономьте и инвестируйте
в успешные проекты вместе со "СтройБизнесКонсалтинг"!
Кратко о нашей компании
SBK-Group – профессиональная компания, оказывающая услуги по строительному консалтингу. Главная задача строительного консалтинга заключается в оптимизации основных бизнес-процессов, касающихся данной сферы бизнеса. Исследование, анализ, проведение экспертизы, контроль, аудит – мы предлагаем широкий инструментарий для достижения поставленных заказчиком целей.
SBK Group – пожалуй, лучшее решение, позволяющее выполнять задачи, которые встают перед каждым участников строительного процесса – среди наших заказчиков – ведущие застройщики и строительные компании.
Никаких проблем. Работаем по всей России. Только результат.
Виды рисков на всех этапах (выберите интересующий):
Строительство
Проектирование
Разработка ТЭО
Пусконаладочные
работы
Запуск объекта
в эксплуатацию
- Риск неточного расчета окупаемости проекта
- Риск недооценки бюджета строительства
- Риск недооценки сроков строительства
- Ошибки при разработке организационной схемы управления проектом
- Риск допущения ошибки при выборе основой технологической схемы и основных технологических параметров объекта
- Ошибки при разработке проектной документации
- Ошибки при разработке заказных спецификаций
- Риск непрохождения государственной экспертизы
- Ошибки при разработке сметной документации
- Риск неполучения комплекта ИРД
- Проектная документация разрабатывается одновременно с проведением строительства
- Риск аффилированности генерального проектировщика и генерального подрядчика
- Риск принятия предвзятых проектных решений
- Риск использования материалов, не имеющих аналогов
- Непрозрачность при выборе подрядных организаций и поставщиков
- Неисполнение обязательств подрядными организациями и поставщиками оборудования
- Несоблюдение технологического регламента при производстве строительно-монтажных работ
- Несвоевременное получение информации об изменениях в проектных решениях, стоимости, сроках сдачи промежуточных работ
- Завышенная стоимость материалов, работ, оборудования
- Использование материалов, не соответствующих проектным решениям
- Манипулирование затратами и маржинальностью проекта
- Риски увеличения сроков строительства
- Риск недостижения технических показателей проекта
- Риск несвоевременного ввода объекта в эксплуатацию
- Неполучение пакета разрешительной документации
- Высокая коррупционная составляющая при легализации объектов строительства
Методы управления проектами (международный опыт)
Стратегия организации
подрядных работ
Полное понимание объема
работ по проекту, основных
исходных ресурсов, масштаба
и сложности проекта. Подбор подрядчиков в соответствии с объемом работ и целями проекта
Метод 1
Управление эффективностью реализации проекта
Согласование со стратегией организации подрядных работ
и четкое распределение функций
и обязанностей. Надежные системы управления эффективностью
и процессы оценки данных
Метод 2
Управление рисками.
Планирование необходимой численности персонала и объема ресурсов
Ориентация на перспективу, понимание факторов неопределенности и управление рисками. Предварительная оценка возможностей, регулярный обмен информацией и четкая система отчетности
Метод 3
Оперативное управление
и методология
Анализ нестандартных ситуаций, оперативное и решительное вмешательство по принципу
«сверху вниз». Устоявшаяся
система положений, инструкций
и процедур
Метод 4
Аудит соответствия строительным требованиям (типичные признаки мошенничества)
Субподрядчики:
- Наличие в портфолио компании только успешно выполненных проектов
- Сфальсифицированные акты осмотра и сертификация персонала
- Большое количество субподрядчиков, выбор финансово неустойчивых компаний, распределение рисков генеральным подрядчиком через субподрядчиков
Подрядчики:
- Корректирующие работы (должны входить в состав расходов подрядчика)
- Завышенные цены или неправильно рассчитанные суммы в «заявках на изменение» объемов работ (change order)
- Неоплаченные, недоплаченные или несвоевременно оплаченные счета субподрядчиков — незаконченные деловые отношения
Прочее:
- Круглые числа в актах КС2/КС3
- Сторнирование, начисления и корректирующие записи в журналах производства работ
- Учет расчетных необработанных счетов «с площадки»
- Реклассификация кодов затрат, переучет между различными счетами бухгалтерского учета или разделами работ
- Корректирующие проводки, отражающие очевидное завышение расходов
- Затраты, понесенные перед началом или после завершения строительства
- Крупные суммы — цель затрат?
- Выплаты физическим лицам
Контактные данные
Есть возможность оформления договора на объекте без посещения офиса.
Сопровождение строительства. Техническое обследование.
Судебная экспертиза. Оптимизация проектов.
+7 (812) 982-72-17
+7 (965) 062-02-18
190005, г. Санкт-Петербург, 1-я Красноармейская улица, д.15, лит. А "Измайловский гостиный двор",
офис 19Н/8
rusbim.com@gmail.com
rusbim.com@ya.ru
бесплатная консультация экспертов
Заполните форму - мы свяжемся с Вами!
Ваши данные находятся в безопасности и не будут переданы третьим лицам
Исключайте риски, экономьте и инвестируйте в успешные проекты вместе со "СтройБизнесКонсалтинг"!
Жизненный цикл проекта строительства
Разработка ТЭО
- Определение рамок проекта
- Разработка стратегии проекта
- Создание проектной команды
- Разделение ответственности
- Составление технического задания
- Утверждение сроков и
- бюджета проекта
- Утверждение процедур документооборота
Строительство
- Выбор генерального подрядчика
- Утверждение проекта на стадии рабочей документации
- Запуск проекта в производство
- Организация авторского надзора
- Управление строительством
- Технический надзор, приемка работ и контроль качества
- Финансовый контроль
Проектирование
- Выбор генерального проектировщика
- Выбор генерального проектировщика
- Государственная
- Подготовка тендера на строительство
- Управление рабочим проектированием
- Финансовый контроль
Пусконаладочные
работы
- Тестирование и испытание всех систем
- Завершение контрактов с подрядчиками
- Передача объекта в эксплуатацию
- Финальный отчет, выводы по итогам реализации проекта
Запуск объекта
в эксплуатацию
- Определение рамок проекта
- Разработка стратегии проекта
- Создание проектной команды
- Разделение ответственности
- Составление технического задания
- Утверждение сроков и
- бюджета проекта
- Утверждение процедур документооборота
Категории контрольных процедур
1. Управление проектом (стратегия реализации, административное управление)
2. Управление
стоимостью и финансовыми
потоками
3. Управление
поставками
4. Управление рисками
и внедрение
контрольных процедур
5. Управление сроками
и ресурсами (сетевое планирование)
Успешная реализация проекта
Основные процессы
Проектное планирование
и интегрированный менеджмент
Политики и процедуры
Отчетность по
управлению проектами
Бюджетирование
Расчетно-кассовое
обслуживание и
администрирование
Отчетность
о стоимости проекта
Инициация
предложений
Поиск поставщиков
Контрактование
и контрактное
администрирование
Управление рисками,
в том числе рисками мошеннических действий
Внедрение системы
внутренних
контрольных процедур
Стандарты разработки календарного графика проекта и процессов
График управления
изменениями
Управление проектами капитального строительства: особенности и проблемы.
- Большое количество участников проекта — разные организации, функциональные подразделения
- Разное понимание процесса строительства его участниками ввиду различий в специфике работы
- Временные затраты на адаптацию информации для каждого из участников
- Большой объем данных (технических, отчетных)
- Слабая нормативная база для оценки стоимости реализации проектовстроительства и возможности контроля в период реализации
- Недостижение бизнес-целей проекта
- Слабое бюджетирование (перерасход бюджетов), неточное планирование расходов проекта
- Несоблюдение графиков строительства
- Отчетность по проектам содержит завышенные показатели
- Искажение реальных рисков проектов посредством манипулирования затратами и маржинальностью
- Территориальная распределенность (удаленность объектов строительства)
Типовые схемы мошенничества в строительстве
Строительство:
- Множественные изменения проектной документации
- Признание выручки, манипулирование отчетностью по выполнению работ
- Завышение объемов и стоимости строительных работ, в том числе посредством включения в акты скрытых работ фиктивно выполненных объемов работ
- Манипулирование коэффициентами списания материалов
- Использование некачественных материалов в строительстве, замена одного материала другим, манипулирование отчетностью по использованию материалов
- Фиктивные услуги машин и механизмов
Реализация:
- Продажа основных средств и материалов по цене ниже рыночной, в том числе и в счет долгов
- Реализация материалов на компании группы с низкой маржой
- Взаимозачеты выручки по выполненным работам с фиктивной кредиторской задолженностью с целью вывода оборотных средств
Финансы:
- Вексельные схемы
- Выдача невозвратных авансов, кредитов и займов
- Финансовый лизинг через компании-посредники
Закупки:
- Закупки материалов по завышенным ценам и сверх необходимого объема
- Фиктивные закупки
- Фиктивные услуги машин и механизмов
Персонал :
- «Мертвые души»
- Использование зарплатных схем для обналичивания денег
- Завышение трудозатрат по проекту
Почему важно получить сопровождение инвестиционных проектов при строительстве недвижимости именно в ООО "СтройБизнесКонсалтинг"?
Потому что своей работе мы используем последние достижения науки и техники для выявления мошенничества, неоправданной экономии строительных материалов, намеренное ухудшение качества строительной продукции, вреде экологии и благосостояния страны!
Ваши данные находятся в безопасности и не будут переданы третьим лицам
все услуги
+7 (812) 982-72-17
rusbim.com@gmail.com
190005, г. Санкт-Петербург, 1-я Красноармейская улица, д.15, лит. А "Измайловский гостиный двор", офис 19Н/8
Все права защищены © 2019
Политика конфиденциальности